В общем понимании Вексель - это вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы. Вексель является безусловным и бесспорным долговым документом.
Различают два вида векселя: Простой вексель (соло) и Переводной вексель (тратта) .
Простой вексель - ничем не обусловленное обязательство лица, его выдавшего, об уплате означенной суммы денег по требованию или в определенный срок поименованному в векселе лицу или его приказу (т.е. другому указанному им лицу). В процессе вексельного обращения к векселедателю и акцептанту могут присоединиться и другие лица, например, индоссанты, передающие векселя по индоссаменту, и авалисты. Как уже указано в п.1.1. вексельное законодательство большинства стран основано на Женевской вексельной конвенции 1930г., к которой в свое время присоединился и СССР [1]. Согласно ФЗ "О переводном и простом векселе" от 21 февраля 1997г.[2] в РФ вексельное обращение регулируется Положением о переводном и простом векселе [1], введенном в действие Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и
Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 г. (СЗ СССР, 1937 г., № 52, ст. 221), дальнейшие инструкции и разъяснения Центрального банка и Министерства Российской Федерации в 1998-1999 гг. основываются на принципиальных положениях этого документа.
Переводной вексель определяют как выписанный в установленной форме документ, который заключает в себе ничем не обусловленное предложение одной стороны, векселедателя (трассанта), другой стороне, плательщику (трассату), уплатить в указанный срок определенную денежную сумму третьей стороне, векселедержателю (ремитенту) (см. Приложение 2 и др.). Иногда слово "предложение" заменяют словом "приказ".
Векселя
Вексель — это безусловное долговое обязательство
указанного в векселе плательщика оплатить определенную сумму в установленные
сроки.
Основными характерными признаками векселя являются: ; —
безусловный характер денежного обязательства, т.е. принятое векселедателем на
себя обязательство уплатить определенную сумму или приказ оплатить вексельную
сумму третьему лицу не могут быть ограничены никакими условиями;
— абстрактный характер обязательства, т. е. в
тексте векселя не допускаются ссылки, на основании какой сделки он выдан;
— строго формализованная процедура заполнения
данного документа, т. е. форма векселя должна содержать все необходимые
реквизиты, так как отсутствие хотя бы одного из них делает вексель ничтожным;
денежная форма расчетов, т. е. предметом обязательства могут быть только
денежные средства. Не допускаются расчеты товарами или услугами.
Вексель является одной из наиболее старых ценных бумаг,
используемых в мировой практике. Возникновение векселя относят к XII в. В
настоящее время действует хорошо отработанное вексельное право. В мире
применяются две основные системы вексельного права. Наибольшее
распространение получила Женевская система, основанная на Единообразном
законе о простом и переводном векселе. В настоящее время к Женевской
конвенции присоединилось более 70 стран, в том числе Россия. В некоторых
странах (около 40) функционирует вексельное право, основанное на английском
Законе о переводных векселях 1882 г. Данный закон действует в Великобритании
и в настоящее время.
3.2.1. Виды векселей
Что такое форфейтинг: формы, схема и виды, отличия от факторинга и лизинга
Здравствуйте! Сегодня мы расскажем вам про форфейтинг. Многие бизнесмены нашей страны часто пользуются услугами различных финансовых организаций. Всем известно такое понятие, как кредит, факторинг и лизинг, но не каждый предприниматель знаком с форфейтингом. А ведь это тоже один из видов торгового финансирования. Сейчас мы подробно расскажем о том, что представляет собой форфейтинг, для чего он нужен и пошагово расскажем о последовательности его оформления.
Понятие форфейтинга
«Форфейтинг» — это иностранное слово, которое пришло к нам из Западной Европы. Дословно с английского оно переводится как «расплата» или «штраф», а с французского «целиком».
У нас мало кто знает, что оно означает, т.к. форфейтинг в России еще не «прижился» и на сегодняшний день нет банков, которые оказывали бы эту услугу.
Итак, форфейтинг – это покупка долговых обязательств (векселей) импортера третьей стороной у экспортера.
Если трактовать это определение простыми словами , тогда форфейтинг представляет собой своеобразную форму кредита. Например, в стране «А» (он же экспортер) выращивают экзотические фрукты. А предприниматель из страны «Б» (импортер), хочет их купить. Но у импортера нет необходимой суммы для покупки партии товара. В таком случае он расплачивается векселем. После чего вмешивается третья сторона – форфейтер. Он покупает ценные бумаги (векселя) у экспортера, после чего всю сумму по векселю импортер выплачивает не экспортеру, а форфейтеру. То есть форфейтинговые компании перекупают долги у экспортеров.
Вексель и его виды
Виды векселей.
Обязательные реквизиты векселя
Основные
черты векселя, сложившиеся в международной
и российской практике:
1)
вексель — это всегда денежное
обязательство;
2)
вексель — это всегда письменный документ;
3)
вексель — это документ, имеющий строго
установленные обязательные реквизиты.
Согласно Международной Конвенции,
существует восемь обязательных реквизита
векселя:
•
вексельная
метка — т. е. слово «вексель» должно
содержаться не только в названии, но в
текстовом содержании векселя;
•
валюта векселя
— сумма платежа, которая должна быть
указана, как минимум два раза: один раз
цифрами, а другой раз прописью с большой
буквы;
•
сведения о
плательщике по данному векселю;
•
сведения о
лице, в пользу которого совершается
платеж;
• указание
места платежа;
• указание
срока платежа;
•
время и место
выставления;
•
собственноручная
подпись лица, выставиго вексель.
В зависимости
от критериев классификации различают
следующие виды векселей:
1.
Простой (соло-вексель) и переводной
вексель (тратта) —отличаются числом
участников.
2.
Товарный (коммерческий), финансовый
(банковский), казначейский— зависят от
характера сделки, лежащей в основе
векселя.
3.
Бронзовые, дружеские, встречные — о
зависимости от обеспечения: обеспеченные
и необеспеченные.
4.
Предъявительский, ордерный и именные
— различают по способу передачи.
Товарный
вексель. В основе денежного обязательства,
выраженного данным векселем, лежит
товарная сделка, коммерческий кредит,
оказываемый продавцом покупателю при
реализации товара. В этом качестве
вексель может, с одной стороны, выступать
как орудие кредита, а с другой стороны
— выполнять функции расчетного средства,
многократно переходя из рук в руки и
обслуживая в качестве денежного
субститута многочисленные акты
купли-продажи товаров.
Протест векселя: классификация и практическое применение процедуры
Наличие надлежаще оформленного векселя не гарантирует беспроблемное своевременное исполнение обязательства по нему и причины тому могут быть абсолютно разными. Вместе с тем предусмотрены механизмы защиты кредитором своего имущественного права. Основным является протест векселя. Это процедура, которая осуществляется либо до, либо вместо судебного разбирательства, призвана закрепить факт неисполнения конкретного обязательства в официальной форме и простимулировать контрагента к добросовестному поведению.
Виды протеста
Протесты по векселю бывают разные. Выделяют в:
Неплатеже. Протест в неплатеже векселя это официальное подтверждение непоступления средств по обязательству (вид не имеет значения) вовремя.
Неакцепте. Смысл — удостоверить факт отказа в проставлении надписи о неукоснительной выплате по ценной бумаге со стороны должника (трассата). Актуален лишь для переводных векселей.
Недатировании визы или акцепта. Первый вариант касается простых векселей, а причиной протестования служит нежелание обязанного лица ставить дату совершения отметки о предъявлении документа со сроком выплаты «после предъявления». Когда имеет место недатирование акцепта по протесту, удостоверяется факт отказа указания точного календарного числа в надписи должника о гарантии произвести оплату. Т. е саму отметку о согласии с необходимостью исполнения обязательства он ставит, а дату нет. Этот протест применим к переводным векселям.
Невизировании. Подтверждает отказ проставления метки о первичном предъявлении документа с необходимостью расчета «по дате от заявления требования».
Невыдаче подлинника. Свидетельствует об отрицательном ответе хранителя оригинала бумаги на законную просьбу выдать полноправному держателю копии. Вид векселя может быть как переводным, так и простым.
Ненахождении трассата по месту исполнения обязательства. Подтверждает, что плательщик не находится в условленном документом месте выплаты или по адресу регистрации, если первое не определено.
При неисполнении своих обязательство по векселю кредитор может опротестовать это
Несмотря на предусмотренное Положением многообразие видов протестов векселей, в нотариальной практике чаще всего встречаются лишь три: в неплатеже, в неакцепте и недатировании.
Вексель Сбербанка
Любой
человек может получить вексель, независимо от статуса и гражданства. Получение ценной бумаги подразумевает подписание договора, при этом на тарифы не влияет категория клиента (юридическое, физическое лицо, ИП).
Содержание [ Скрыть ]
Что такое вексель Сбербанка?
Вексель относится к ценной бумаге, которая подтверждает обязательство банка перед векселедержателем об уплате определенной суммы в конкретный период. Вексель требуется для расчетов, и его оформление можно осуществить в любом филиале Сбербанка.
Как выглядит вексель?
Вексель 
является документом формата А4. На нем указывается сумма, которую внес на баланс клиент. Также город выдачи документа и дата составления.
Простой вексель Сбербанка
Простым векселем банка принято считать ценную бумагу, которая содержит письменное долговое безусловное обязательство банковской организации перед держателем векселя.
Такой инструмент дает следующие преимущества:
удобный и быстрый расчет за услуги, работы и товары; выгодное вложение средств, с целью получения прибыли; использование в качестве поручительства при получении в банковском упреждении кредитных средств или гарантии.
Виды
Вексельные программы, которые предоставляют банки, имеют сходства с депозитными: клиент вносит средства, а в ответ получает от банковского учреждения что-то схожее с «долговой распиской». Тем самым банк подтверждает, что средства приняты, и обязуется возвратить их в назначенную дату.
Простые векселя предлагаются для корпоративных клиентов. Такие векселя не требуют процедуры акцепта, в сравнении с переводными. Такая бумага предоставляется векселедателем, то есть банком, и является подтверждением его долгового денежного обязательства перед векселедержателем. Простые векселя подразделяются на дисконтные и процентные.
Процентные
Такой вексель предполагает указание процентов, которые начисляются на вексельную сумму. Номиналом процентных векселей могут выступать как рубли, так и другая валюта. Чтобы получить такой вексель, необходимо внести денежные средства, которые являются номинальной ценной долговой расписки.
Держатель процентного векселя получает доход в виде процентов, которые начисляются на номинальную стоимость.
Такой вид векселя от Сбербанка является самым популярным, поскольку он очень схож с депозитом.
Дисконтные
В документе простого дисконтного векселя не прописаны условия начисления средств на номинал, которым способны выступать рубли или иностранная валюта. Для его получения требуется внести сумму, которая равна договорной стоимости будущей продажи ценной бумаги. Доход векселедержателя вычисляется как разница между стоимостью продажи и номинальной ценной.
Векселя Запсибкомбанка для физических лиц, виды векселей
универсальное платежное средство, позволяющее рассчитаться с партнерами за товарно-материальные ценности;
надежное платежное средство: обязательства по векселю гарантированы всеми активами и имуществом Банка;
средство накопления, обеспечивающее стабильный доход;
высоколиквидная ценная бумага, которая может использоваться в качестве обеспечения при получении кредитов и гарантий.
Запсибкомбанк выпускает векселя, номинированные в рублях или в иностранной валюте, на любой срок и на любую сумму.
Векселя, номинированные в иностранной валюте, по желанию клиента могут быть приобретены и оплачены в иностранной валюте или в рублях.
Доходность по векселям устанавливается в зависимости от срока и номинала приобретаемых ценных бумаг.
Запсибкомбанк выпускает простые векселя следующих видов:
векселя без процентной оговорки;
векселя с процентной оговоркой (процентные);
дисконтные.
Векселя выпускаются согласно общей норме вексельного права — вексель против платежа.
Выдача векселя производится на основании Договора.
Приобрести векселя Запсибкомбанка можно в любом структурном подразделении Банка, уполномоченном на совершение операций с векселями по действующим тарифам .
Погашение векселей производится независимо от места выдачи, как в Головном офисе, так и в структурных подразделениях Банка, уполномоченных на совершение операций с векселями.
Телефон справочной службы Банка 8 800 100 5005 (звонок по РФ бесплатный), (3452) 522-000.
Также вы можете обратиться в Департамент управления ресурсами и корреспондентских отношений по телефону (3452) 25-73-19.
Особые условия
Денежные средства физического лица, направленные на приобретение векселя, не подлежат обязательному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Договор на выпуск векселя (doc, 0.06mb)
Акт приема-передачи (doc, 0.05mb)
Заявление на гашение векселя (doc, 0.05mb)
Покупка векселя Сбербанка: цена, виды и доходность
Развитие фондового рынка в России и возникающие трудности в оплате между различными агентами и контрагентами малого бизнеса стали предпосылками для появления значительного интереса к покупке векселей. Это документ, содержащий долговое обязательство кредитной организации перед держателем о выплате денег. Как и многие банковские инструменты, эта ценная бумага является выгодным вариантом для предпринимателей с целью увеличения их доходов.
Сбербанк предлагает векселя юридическим лицам и на сегодня занимает первое место в РФ по их выпуску.
Содержание статьи:
Какие преимущества покупки векселя в Сбербанке для ИП
Долговое обязательство имеет ряд преимуществ. Они вытекают из самой «природы» этого документа. Ценную бумагу на предъявителя можно использовать в различных хозяйственных схемах:
в качестве финансового инструмента для извлечения дополнительной прибыли;
как вариант банковского залога при кредитовании;
представление в качестве
банковской гарантии ;
можно оформить
кредитпод вексель Сбербанка.
Главное их преимущество – расчет ими во время заключения различных сделок в качестве денежного эквивалента.
Чем объясняется лидерство банка на вексельном рынке РФ? На такую позицию влияют несколько факторов:
налаженная система, позволяющая клиентам в любом регионе осуществлять все возможные операции с долговыми расписками;
высокая репутация банковского учреждения;
единая электронная база данных;
высокий уровень защиты от подделок;
проведение экспертизы;
разрешается обмен долговыми расписками во время их обращения;
разнообразие вариантов применения этих ценных бумаг;
предприниматель может не только купить долговые бумаги по выгодной цене, но и получить услуги по депозитарному хранению и предоставлению оперативных консультаций;
индивидуальный подбор финансовых схем по вексельному расчету для юрлиц и ИП.
Векселя Сбербанка для юридических лиц отличаются рядом преимуществ:
высокой ликвидностью (они высоко котируются на рынке ценных бумаг),
простотой в выпуске,
не требуется открывать
расчетный счет ,
получение гарантированной прибыли,
позволяют избежать риска, связанного с падением курса рубля.
Виды векселей
Виды векселей можно классифицировать по форме, характеру сделки, лежащей в основе выдачи векселя, векселедателю (эмитенту), месту и сроку платежа, способу получения дохода, денежной единице, в которой выписан вексель (табл. 20.2).
Таблица 20.2. Классификация векселей
Классификационный
признак
Вид векселя
Форма векселя Переводной (тратта) Простой (соло)
Сделка лежащая в основе выдачи векселя Коммерческий (товарный, торговый)
Финансовый
Дружеский
Бронзовый
Векселедатель (эмитент) Казначейский
Муниципальный
Корпоративный (банковский, фирменный)
Срок платежа Сроком по предъявлении Сроком во стлько-то времени от предъявления Сроком во столько-то времени от составления На определенный день
Способ получения дохода Дисконтный
Процентный
Денежная единица, в которой указана вексельная сумма В национальной валюте (рублевый) Валютный
По форме вексельное законодательство различает вексель переводный (тратта) и простой (соло).
Переводной вексель (тратта) — документарная ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное предложение векселедателя (трассанта), адресованное плательщику (трассату) уплатить определенную сумму третьему лицу (первому векселедержателю, ремитенту или его приказу в указанный срок.
Простой вексель (соло) — документарная ценная бумага, содер жащая ничем не обусловленное обещание векселедателя уплатит.: определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный срок.
Понятие векселя в гражданском праве
Граждане имеют право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.Конституция РФ ;Изд-во Айрис-Пресс; М:2005г.
Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.
В случаях, предусмотренных законом или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).
Основными признаками ценной бумаги по смыслу ГК являются:
1) это документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Имущественными правами могут быть требования уплаты определенной денежной суммы, передачи имущества, а также иные требования в сфере гражданско-правовых отношений;
2) этот документ должен быть выполнен с соблюдением требований к его форме и содержать обязательные реквизиты;
3) ценные бумаги относятся к объектам гражданских прав (статья 128 ГК) и являются движимым имуществом (статья 130 ГК).
Виды ценных бумаг
К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, о котором пойдет речь в данной работе, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг. Облигация дает право на определенный обязательный процент, тогда как акция - на дивиденд, размер которого зависит от результатов предпринимательской деятельности АО. Дивиденд может не выплачиваться, если большинство акционеров примет соответствующее решение. При ликвидации общества владельцы облигаций вправе получить удовлетворение из имущества ликвидируемого общества, а акционеры могут претендовать лишь на то, что останется после погашения всех долгов общества. Фельдман А.А. "Государственные ценные бумаги". -М:ИНФРА-М, 2004г.
Индоссамент векселя: разновидности и функции сделки
Понятие индоссамента трактуется в экономической литературе двояко: с одной стороны, так называют передаточную надпись на векселе, а с другой – разновидность сделки с векселями, в которой осуществляется переход права предъявления векселя от непосредственного векселедержателя третьему лицу посредством передаточной надписи. В русскоязычных источниках такой тип операций также называется индоссированием (индоссацией).
Именно благодаря возможности индоссамента векселей этот вид долговых обязательств стал объектом купли-продажи (передачи), то есть товаром, а также средством платежа и обращения. Вексельное обращение ознаменовало появление кредитных денег – долговых обязательств (в том числе банковских), получивших свободное хождение.
Понятие и виды индоссаментов
Итак, индоссамент векселя – это передача права на получение платежа от держателя (индоссанта) ценной бумаги новому владельцу (индоссанту) за определенную плату (ниже номинала векселя) при помощи передаточной надписи, проставленной на бланке векселя или на аллонже (добавочном листе).
Виды индоссамента:
• полный – с указанием лица, в пользу которого (или по приказу которого) будет осуществляться платеж;
• бланковый индоссамент – это передаточная надпись без указания оного;
• именной – с запретом в тексте на переход к новому владельцу по передаточной надписи (только путем цессии – уступки прав требования);
• индоссамент на предъявителя – разновидность бланкового, в котором указано, что передача осуществлена на предъявителя;
• препоручительный индоссамент – специальная передаточная надпись, указывающая, что получатель векселя является лишь представителем (поверенным) векселедержателя (переход права собственности не происходит);
• залоговый индоссамент – передаточная надпись специального типа, свидетельствующая о том, что вексель служит залогом (возникает залоговое право на вексель, а не передача права собственности).
Функции индоссамента
Этот экономический инструмент выполняет целый ряд функций:
- передающая – заключается в то, что права по векселю полностью или частично (как при залоговом или препоручительном индоссаменте) переходят от индоссанта на индоссата;
- гарантийная – сделка по передаче векселя новому владельцу предполагает гарантию индоссанта индоссату, что платеж по векселю будет осуществлен в пользу последнего (если изначальный плательщик не выполнит своих обязательств, отвечать будет индоссант);
- легитимационная – последовательность ряда передаточных надписей подтверждает законность (легитимность) прав вексельного кредитора.
Чем больше передаточных надписей – тем выше солидарная ответственность всех индоссантов (и трассанта – плательщика, выпустившего вексель в обращение) перед конечным держателем; передавая вексель по индоссаменту, индоссант может избавить себя от ответственности при помощи надписи «без протеста» или «без гарантии».
